Kassa och Kassaflöde är något som är vitalt för bolag men pratas alldeles för sällan om, orsakerna kan vara många t.ex. inget marknaden fokuserar på (vinst ligger oftast i fokus), svårt att tyda och förstå, inget som bolag lägger guidens för, och säkert en del andra orsaker jag inte vet. Men kassa och kassaflöde är viktigt för ett bolag, om inte jag skulle vilja säga vitalt. Kanske inte för avkastningen men för bolagets fortlevnad och för att fortsatta investeringar, kassa är de tillgångar som är mest likvida i ett bolag och det som används för att köpa andra bolag, betala leverantörsskulder, och göra investeringar i bolaget. Kassaflödet berättar om hur mycket likvida medel blir kvar i bolaget efter alla kassaflödespåverkande transaktioner har hänt, om kassaflödet är högt i relation till omsättningen (basen för kassaflödet) så säger det mycket om att hur kapitalintensiv en verksamhet är. I övrigt kan man också som första check hur mycket det skiljer sig mellan kassaflödet och vinsten för att få ett hum om det har gjorts mycket justeringar eller inte.